Pagina de titlu a casierului. Cum să umpleți cartea de numerar în hârtie și formularul electronic. După finalizarea datelor, casierul ar trebui

Completați martorul fără erori timp de 1 minut!

Program gratuit pentru completarea automată a tuturor documentelor de numerar.

Business.ru - Umplerea rapidă și convenabilă a tuturor documentelor de numerar

Conectați-vă gratuit la Business.ru

Caracterul de numerar. - Aceasta este o declarație de contabilitate destinată înregistrării operațiunilor de introducere și emitere a numerarului în organizație.
Forma unificată KO-4 aprobat prin rezoluția Comitetului de Statistică de Stat din Rusia din 18 august 1998 nr. 88.

(Notați documentele fără erori și de 2 ori mai rapid datorită finalizării automate a documentelor în programul de afaceri.ru)

Cum să simplificați lucrul cu documentele și să păstrați contabilitatea cu ușurință și ușor

Vedeți cum funcționează de afaceri.ru
Intrarea în versiunea demo

Cum să completați formularul KO-4

Fiecare organizație poate conduce doar o singură carte de numerar. Cartea trebuie să fie numerotată, a durat și a sigilat sigiliul pe ultima pagină, care este înregistrat "în această carte este numerotat și ___ foi". Numărul total de foi ale cărții este atribuit de semnăturile capului și de contabilul șef al organizației.

Casierul aduce informații despre tranzacțiile în numerar comandate imediat după primirea ordinului parohiei sau a cheltuielilor de cheltuieli. Înregistrările din carte sunt efectuate în două exemplare printr-o copie. Al doilea cazuri servesc drept raport la casierul la care sunt atașate toate documentele de numerar. La sfârșitul fiecărei zile lucrătoare, casierul calculează rezultatele pe zi și afișează balanța de bani la checkout-ul pentru următorul număr.

Cum să automatizați lucrările cu documente și să nu completați manual blank-urile

Umplerea automată a formularelor de documente. Salvați timpul. Scapa de erori.

Conectați-vă la CLASS365 și utilizați întreaga gamă de caracteristici:

• Completați automat formele de documente tipice curente
• Imprimați documente cu imaginea semnăturii și imprimării
• Creați branduri de marcă cu sigla și detalii
• Alcătuiesc cele mai bune oferte comerciale (inclusiv pe șabloanele proprii)
• Include documentele din Formatele Excel, PDF, CSV
• Trimiteți documente prin e-mail direct de la sistem

CLASS365 Nu puteți să pregătiți automat documentele. CLASS365 vă permite să gestionați o întreagă companie într-un singur sistem, de la orice dispozitiv conectat la Internet. Este ușor de organizat o muncă eficientă cu clienții, partenerii și personalul, să efectueze contabilitate comercială, depozit și financiară. CLASS365 automatizează toată întreprinderea.

Începeți să lucrați cu Business.ru chiar acum! Utilizați o abordare modernă a managementului afacerilor și creșteți veniturile.

Conectați-vă gratuit la Business.ru

Cartea de numerar este obligatorie pentru fiecare document de lucru sau IP, care ia în considerare toate controalele de achiziție și cheltuieli ale organizației.

Formularul de carte de numerar (formularul CO-4) este unificat și este o carte cu foi numerotate și lated. În ultima pagină există o intrare pe numărul de foi din carte și este atribuită organizării organizației. Mai jos este capul, șeful contabil al întreprinderii, iar data este stabilită.

CASH BOX BOTUB.

Caseta de numerar eșantion de umplere în 2019

Cum să păstrați o carte de numerar KO-4

Cartea de numerar este efectuată zilnic. Conduce o carte autorizată pe acest casier sau o altă persoană responsabilă. Controlul asupra cărții de numerar este consacrată la contabilul șef.

O organizație din toate activitățile sale ar trebui să aibă o carte de numerar. Dacă organizația are unități, aceștia își pot desfășura cartea de numerar. Copiile foilor sale sunt transferate la sediul central în termenul stabilit de organizație.

Foi de casete de numerar sunt umplute sau manual sau pe suporturi electronice.

• Înregistrările de mână sunt efectuate sub copie; Prima copie rămâne la cartea de numerar, iar al doilea este întrerupt și predat un raport către departamentul de contabilitate.
• Cu o umplere electronică, foaia din carte este împărțită în partea superioară și partea inferioară, ambele sunt completate în același mod, conțin toate datele de întreprinderi, numerotate în ordine ascendentă. Topul rămâne pentru formarea cărții de numerar, predarea de jos a departamentului de contabilitate. Ultima foaie pentru luna conține informații despre numărul de foi în această lună. Ultima foaie pentru anul este numărul de foi pe an. În viitor, foile sunt cusute, certificate prin semnătura capului și a principalului mainstream, numărul lor este indicat.

Cum să umpleți corect cartea de numerar KO-4

Capacul indică numele organizației (Full NAM), cod OKPO, subdiviziunea structurală, în cazul în care există. Indică în continuare perioada pe care a început cartea (anul sau luna și anul).

Pe foile interioare:

• de la data umplerii acestuia.
• În linia "Restul de la începutul zilei" sunt prescrise numărul de bani la biroul de bilete la începutul zilei, care este luat din șirul "restul zilei" din foaia anterioară.
• Înregistrările de la 1 la 5 coloane sunt efectuate pe baza fiecărui PKO și RKO.
• completarea graficului "Numărul contului corespunzător, subaccount" pentru a completa antreprenorii individuali nu este necesar.
• În coloana "transfer", se scrie suma tuturor și a consumului de la liniile completate de mai sus.
• În coloana "Total pe zi", numerele indică cantitatea totală de sosire și cheltuieli pe zi.
• "Reziduul de la sfârșitul zilei" indică echilibrul de numerar la checkout la sfârșitul zilei. Se calculează prin formula: restul de la începutul zilei + cantitatea finală de venire pe zi este valoarea finală a costului pe zi. Dacă acest reziduu are bani pentru salarii sau plăți și burse sociale, ele sunt indicate mai jos.
• La sfârșitul foii, numărul PKO și RKO înregistrat este indicat de numărul de PKOS înregistrați, care completează formularul și contabilul.

Liniile excluse din tabel sunt reticulate.

Completarea formularului, casierul este verificat cu datele documentelor de sosire și cheltuieli. Cartea verifică contabilul (șeful contabil, în absența lor, liderul) și semnează și semne.

Dacă nu au existat înregistrări în timpul zilei în timpul zilei, nu sunt făcute intrări pentru această zi în carte.

Corecțiile din carte nu sunt permise. Dacă totuși, la umplere, se face o eroare, corecția este confirmată de semnarea casierului care completează cartea și chubby-ul.

După cum știți, banii iubesc factura. Și în practică această regulă funcționează cu adevărat. În scopul majorității firmelor și organizațiilor, rolul principal este realizat de profit. Dar fără cheltuieli absolut, orice activitate este imposibilă. Pentru a păstra echilibrul între afacere de succes Iar executarea legii aplică conceptul de disciplină în numerar. Una dintre componentele sale este întreținerea obligatorie a tuturor firmelor și întreprinderilor din cartea de numerar.

Cartea de numerar este un document contabil care conține toate informațiile despre chitanța și cheltuielile fondurilor. Desigur, există o formă legislativă a unei astfel de cărți, dar este opțională pentru utilizare. Fiecare contribuabil are capacitatea de a dezvolta și de a folosi în mod independent cartea de numerar în activitățile sale, sub rezerva întreținerii configurațiilor din acesta.

Ordinea de referință pentru 2019

În carte, sunt luate în considerare toate tranzacțiile financiare efectuate pe zi pe zi

Responsabilitatea pentru întreținerea cărții de numerar se află fie pe principalul contabil al organizației, fie pe o persoană care este încredințată activităților contabile. Persoana responsabilă de casier este numită de ordinul șefului organizației.

Cartea de numerar se efectuează numai într-o singură instanță. Excepțiile sunt companii în care există diviziuni separate cu un echilibru monetar independent.

În acest caz, fiecare unitate conduce propria carte contabilă de carte. În același timp, descărcarea originală a fiecărei diviziuni separate se află în Divizie, iar instituția principală necesită copii ale acestei cărți pentru rapoarte obligatorii și informații contabile de bani. Dacă liderii organizației au decis că, pentru activitățile lor, ar fi mai convenabil să păstrați cartea de numerar în hârtie, în acest caz, cartea de numerar este o revistă de hârtie cu detalii obligatorii.

Dar există întotdeauna o alternativă: cartea de numerar este permisă în formă electronică. Deci, reprezintă un program special cu umplerea obligatorie a graficului.

Nuanțele care umple documentul

Metoda de a efectua un document manual foarte incomod

Întreținerea cărții de numerar din cadrul organizației este cel mai adesea inclusă în obligația unui contabil. În fiecare zi când a fost produsă operațiuni monetare, casierul de la început și la sfârșitul zilei de lucru reduce balanța de fonduri.

Orice sosire de numerar în casier este înregistrată de chitanță și ordine de plată, iar orice emitere de bani se reflectă în ordinea cheltuielilor.

În același timp, numerele și informațiile privind comenzile de mai sus sunt indicate în mod necesar în cartea de numerar. Toate operațiunile sunt luate în considerare la sfârșitul fiecărei zile și sunt certificate de semnătura șefului. După ce aceste informații se vor verifica contabilul șef al organizației.

La completarea cărții de numerar în sine, trebuie să se respecte și unele cerințe:

• pe pagina de titlu a cărții trebuie să fie în mod necesar detaliile organizației (sau cu o diviziune separată);
• asigurați-vă că ați numerotat fiecare pagină a cărții;
• cartea necompletată trebuie să respecte exercițiul financiar.

Caracteristicile completării formularului electronic

Documentul este menținut de casier și este certificat de un contabil

Contabilul utilizează multe programe în activitatea sa. În special, cartea de mai sus în formă electronică, în timp ce toate informațiile necesare despre primirea și cheltuielile contabilului de fonduri contribuie la program în timpul zilei.

De regulă, cartea de numerar electronică este o masă. Există două opțiuni pentru rezervare: complet electronic și electronic, cu informații suplimentare de imprimare. În ultimul caz, la sfârșitul fiecărei zile, după completarea tuturor informațiilor necesare, cartea de numerar din hârtie este certificată de contabilul șef.

Când efectuați un birou, complet în format electronic, trebuie să vă asigurați informații în carte printr-o semnătură electronică.

Pentru a proteja informațiile despre program de la terți, se recomandă stabilirea blocării de la accesul neautorizat.

Depozitare în numerar.

Depozitarea în numerar în 2019 ar trebui făcută în conformitate cu reglementările stabilite. Arhiva organizației sau un alt loc special poate fi stocată ca o locație de stocare, care prevede menținerea documentelor contabile, și anume cel puțin 5 ani de la perioada de raportare. Depozitarea corectă a cărților de numerar va salva întreprinderea de la responsabilitatea fiscală și administrativă.

Cartea de numerar este unul dintre cele mai importante documente financiare din orice organizație. Este demn de remarcat faptul că introducerea omniprezentă a registrelor de marcat online electronice nu anulează menținerea cărților de numerar.

Înregistrarea și întreținerea cărții de numerar pot fi necesare pentru diferitele entități de afaceri - ca și pentru antreprenorii individualiși pentru organizații. Dacă una dintre cele două forme disponibile de rezervare - electronic și hârtie - acesta din urmă este selectat, atunci trebuie să cunoașteți regulile de bază pentru umplerea și designul acesteia.

Cartea de numerar este document Important care în munca lor se ocupă de fluxul de numerar. Când se efectuează, trebuie să fiți ghidați de următoarele reguli de bază:

1. Cartea începe și este utilizată în activitățile companiei în timpul un an calendaristic .
2. Păstrarea cărților contabil șef sau o persoană care îl înlocuiește (Cel mai adesea este un casier) .
3. Numai o singură carte de numerar poate fi efectuată într-o singură organizație. - Indiferent de câte tipuri de activități și sisteme de impozitare se aplică. Excepția este situația cu filiale - ele conduc cartea lor separată, o copie a foilor de care la sfârșitul anului este transferată la sediul central al companiei.
4. În afișajul cărții de numerar toate operațiile întreprinderii - Atât sosirea, cât și consumabilele. Baza de a face datele este PKO și RTO (comenzi profitabile și consumabile, respectiv).
5. Dacă într-o anumită zi, nu au fost comise operațiuni la întreprindere, frunza din carte rămâne nefolosită .
6. Există două forme de rezervare în numerar - Electronic și hârtie . Regulile pentru umplerea directă depind direct de forma selectată.
7. Datele din carte se fac cu o dată după primirea sau consumul efectiv de bani.
8. Cartea de numerar are o aprobare legislativă cO-4 FORMULAR .
9. La sfârșitul fiecărei zile, în care au fost efectuate operații, toate datele făcute în carte sunt verificate cu indicatori de ordine de numerar. După Finala, care este atrasă cu suma de numerar la checkout.

Rezumatul semnăturii de casierie sau a unei alte persoane responsabile pentru desfășurarea cărții este stabilită. De asemenea, indicatorii calculați din fiecare zi sunt verificați de contabilul principal al întreprinderii, care este confirmat de semnătura sa la sfârșitul foii.

Regulile enumerate se referă mai degrabă la momente organizaționale legate de comportamentul cărții. Apoi merită să luați în considerare procedura de proiectare a acestuia în detaliu.

Atunci când efectuați o carte de numerar în formă electronică, toate datele sunt introduse în acesta pe computer, nu este necesar să imprimați o carte la sfârșitul perioadei de raportare. Dificultăți speciale Nu există o astfel de carte în completare, deci este mai detaliat să luați în considerare opțiunea de hârtie.

Există două modalități de a menține o carte de numerar într-un astfel de format:

1. deja achiziționate gata (de exemplu, tipărite în casa de imprimare). Cartea standard de acest tip este făcută ca o revistă și, de obicei, are 50 sau 100 de coli.

Dacă o carte nu este suficientă pentru anul calendaristic actual, este necesar să începeți una nouă și să continuăm să remediați operațiunile deja în ea. În acest caz, pe pagina de titlu a noii cărți, trebuie să specificați perioada de timp pentru care operațiunile sunt făcute în cartea. După absolvire, trebuie să începeți carte nouaChiar dacă vechile foi rămân încă.

Toate foile din revista sunt împărțite în două tipuri:

• contribuții - umplute cu un punct de bile cu un punct de bile;
• Țintă - sunt în curs de desfășurare, adică sunt complet duplicate de informațiile făcute pe fișa de depunere.

Ambele tipuri de foi trebuie să aibă aceeași numerotare și să conțină date identice. După umplerea foii de depozit, rămâne în carte, iar casierul de lacrimă se află în departamentul de contabilitate. Această foaie este și supusă livrării împreună cu alte documente: PKO, RTO, depozitele poștale etc.

2. Pregătiți foile electronice ale cărții, după ce acestea sunt tipărite și pline de o persoană responsabilă. Aceste foi pot fi completate atât de mână, cât și pe computer (în ultimul caz sunt imprimate deja după umplere).

Foi de numerotare - prin, ele sunt aplicate de la începutul anului în ordine ascendentă. De asemenea, este necesar să se precizeze numărul total de foi pentru fiecare lună și valoarea anuală finală.

Corespondenţă

Pentru orice mod de a păstra în carte, orice bloturi sau corecții nu sunt permise. Dacă a fost făcută o eroare la finalizarea cărții, există două modalități de a efectua modificări:

1. În cazul în care eroarea nu afectează suma finală reziduuri monetare., valoarea incorectă este mângâiată într-o singură caracteristică, iar datele corecte sunt setate deasupra acesteia. Remedierea este certificată de semnăturile persoanelor responsabile - casier și contabil-șef.
2. Dacă se datorează erorilor presupunive în reflectarea cantităților de reziduuri, au apărut modificări, este necesar să anulați complet pagina și să faceți noi foi de numerar, deja cu introducerea datelor corecte. Fișele de eroare sunt traversate.

În ultimul caz, o persoană care a făcut o eroare (casier) face un raport numelui contabilului sau directorului principal. Apoi, comisia specială este numită responsabilă de corelarea cărții de numerar. După efectuarea ajustărilor, casierul constituie ajutor adecvat - indicând erorile și corecțiile făcute.

La schimbarea datelor din cartea de numerar, este necesar să respectați cu strictețe toate cerințele stabilite. În caz contrar, ofițerii de inspecție fiscală în timpul inspecției pot detecta încălcările existente și pot fi finalizate întreprinderea. Cu toate acestea, merită considerată că dreptul la o amendă este numai atunci când încălcarea identificată și data verificării au o diferență în timp pentru cel mult două luni.

Titlu și fișele de carduri de numerar

Pagina titlu Cashbook, ca și în majoritatea alte documente, conține informații despre subiect activități de afaceri. Trebuie indicat:

• Okpo Enterprise;
• numele de familie și inițiale IP;
• an sau perioada de timp pentru care se desfășoară cartea;
• numele unității structurale (dacă cartea este efectuată la filială).

În ceea ce privește fișa care contribuie, reprezintă un document cu grafice strict desemnate, în fiecare dintre care sunt făcute informații relevante. Fișa de depunere indică soldul numerarului la începutul zilei și datelor din ordinele de numerar: numerele și cantitățile de venituri sau cheltuieli. Mai mult, suma ar trebui făcută sub formă de numere întregi - în ruble fără copaci. Se calculează cantitatea totală de operații perfecte și sfârșitul zilei.

Proba de umplere a cărților de numerar

Pentru a înțelege mai bine cum să faceți un birou de numerar, trebuie să vă familiarizați cu eșantionul de întreținere.

Proba de umplere a categoriilor nu pot urma linkul :.

Cum de a coase o carte de numerar?

La efectuarea unei cărți de numerar, un punct important nu este doar completarea corespunzătoare, ci și respectarea tuturor cerințelor proiectului. În primul rând, se referă la firmware-ul foilor și legătura lor.

Ordinea foilor de reticularecartea de numerar depinde, de asemenea, de modul în care se efectuează:

1. Cartea cumpărată în caseta este cusută imediat. Înainte de a începe, este necesar:

• numere toate foi;
• flash toate foile;
• pe ultima pagină, specificați numărul total de foi;
• puneți imprimarea (semințe sau matstici);
• semn (acest lucru ar trebui făcut de șeful întreprinderii și contabil-șef).

2. Cartea, tipărită pe computer, este cusută la sfârșitul anului. Pe parcursul anului, casierul sau contabilul completează foile tipărite și le stochează într-un dosar separat, iar după - cusută aceleași reguli ca și cartea finită (indicând numărul de pagini, sigiliul și semnăturile șefului și contabilului șef).

Când conduceți și proiectați o carte de numerar, trebuie să vă amintiți mai multe puncte importante:

• Prezența unei cărți este necesară pentru acele organizații și antreprenori care se ocupă de numerar în activitățile lor.
• Puteți utiliza cum să cumpărați o carte de numerar gata și să o imprimați independent pe computer.
• O persoană responsabilă specială este angajată în rezervarea în numerar: contabil-șef sau casier.
• În versiunea pe hârtie, cartea poate fi efectuată atât de mână, cât și cu ajutorul mijloacelor tehnice (adică completarea calculatorului și imprimarea).

Vedeți și videoclipul cu privire la modul de completare a corectă a cărții de numerar:

Pentru a păstra totul sub control și pentru a putea urmări cu ușurință mișcarea fondurilor, compania dvs. ar trebui să fie cartea de numerar KO-4, Pe lângă toate operațiunile de cheltuieli de numerar ar trebui să fie făcute în timp util în această carte.

Întreținerea acestei cărți este că casierul, sau contabilul contribuie și înregistrează sumele primite de întreprindere sau transmise altor persoane prin casierie. Puteți efectua date în această carte numai dacă există un document însoțitor adecvat, cum ar fi o comandă de numerar profitabilă sau consumabilă.

Cartea de numerar (eșantion). Un exemplu de umplere a formularului

Lista de cărți de numerar umplute (formularul CO-4). Porniți foaia.

Mai jos descriem cum să completați corect cartea de numerar și pentru percepția vizuală, este atașată o probă a formularului KO-4.

Dacă cartea dvs. de numerar are un aspect de hârtie, urmați strict că toate foile conțin numerotarea, chiar dacă acestea sunt în prezent goale. Pe prima pagină a acestei cărți, numărul total de foi ar trebui indicate, iar aceste informații sunt obligate să fie certificate de sigiliul umed al organizației cu semnătura capului. Înregistrările din carte sunt efectuate zilnic, iar fiecare operațiune cu numerar va contribui cu siguranță la realizarea acestuia și la atașarea documentelor însoțitoare care confirmă această operațiune.

Dacă primim valori materiale în casier, pe forma KO-4 trebuie să introduceți "sosirea", dacă mijloacele sunt retrase din box-office, introduceți cuvântul "consum" în această linie.

Fiecare operație este însoțită de un număr de secvență, conținut scurt. Operații și număr de cont (corespunzător facturii de numerar). Zilnic, la sfârșitul zilei de lucru (Shift), casierul va număra numerar la box-office, suma primită și pensionată și pe baza informațiilor primite, contribuie la cartea de numerar în domeniul corespunzător "restul La sfârșitul zilei: ____ ruble. ___ Kopecks. "

Un document finalizat trebuie să fie certificat printr-o semnătură personală a unui casier și a unui contabil al organizației. Este demn de remarcat faptul că numărul operațiunilor de confirmare a documentelor ar trebui să coincidă cu numărul de operațiuni de zi. Toate aceste informații sunt introduse în cartea de numerar CAS-4 și sunt fixate în 2 exemplare, primele rămășițe în carte, iar al doilea este transmis departamentului de contabilitate împreună cu originalele care confirmă documentele.

Lista de cărți de numerar umplute (formularul CO-4). Sfârșitul foii cu semnături

Această carte permite prezența corecțiilor, în cazul celor, eroarea este traversată (astfel încât datele incorecte să fie vizibile) și datele corecte se potrivesc pe partea de sus. Alături de corectare este obligată să semneze casierul și contabilul șef.

Forma de titlu a formularului ar trebui să conțină numele juridic complet al organizației, unitatea structurală, codul Okud și OKPO, precum și perioada de gestionare a documentelor. La efectuarea unei intrări în carte, câmpurile de la care sunt primite sau cărora sunt transferate fondurile, precum și suma lor.

În cazul în care cartea dvs. de numerar este în formă electronică, la sfârșitul fiecărei zile lucrătoare, este necesar să se facă o imprimare a tuturor înregistrărilor înregistrate în două exemplare, pentru a pune imprimarea umedă a întreprinderii și a unui eșantion de KO4 pentru a reveni la departamentul de contabilitate și cel de-al doilea coase într-un dosar special.